尽管远离远程工作但欺诈风险仍在上升

毕马威会计师事务所的调查显示，尽管预计将远离广泛的远程工作，这使澳大利亚人更容易成为受害者，但澳大利亚企业表示，今年欺诈的风险将会增加。

这项针对70多家企业的调查发现，绝大多数(72%)认为，在当前局势危机期间，他们的欺诈风险在去年有所上升，近三分之二的受访者表示，一般在家工作的举动增加了风险。62%的受访者表示，内部人员威胁是他们最严重的欺诈和腐败挑战，而员工被评估为组织面临的最大危险。

毕马威(KPMG)法务合伙人Dean Mitchell表示：“我们很惊讶地发现，鉴于2021年以后广泛的远程工作可能会开始缓解，许多企业认为在欺诈方面仍然可能是最糟糕的情况。旅途不顺利，这可以解释大多数人认为去年的风险更高。”

“一种解释可能是，传统上，在识别出欺诈之前需要经过一两年，而且如果有内部犯罪者知道公司的系统并能够掩盖其行径，则该欺诈时期可能会进一步延长。结果，欺诈可能立即发生，但仍未被发现。超过40%的受访者表示，他们已受到危机的打击，无法调查有关欺诈的指控，而超过30%的受访者不得不推迟反欺诈和腐败计划–因此，他们对2021年欺诈率上升的担忧是可以理解的。”

超过65%的受访者表示，他们“不是”或只是“某种程度上”，对他们已识别出去年发生的大多数欺诈行为充满信心。网络风险是最大的挑战，绝大多数(92%)的人认为，在大流行期间，与网络相关的欺诈的危险有所增加-近四分之一是“显着”的。

主要发现

72%的人表示当前局势大流行增加了欺诈的风险

92%的人认为在当前局势时代，网络欺诈的风险有所增加

67%的人不确定他们的业务是否在危机期间检测到欺诈行为

65%的人表示自己的组织比当前局势之前更容易遭受欺诈

51%的人说他们调查可能的欺诈行为的能力受到了损害

65%的人表示，广泛的远程工作增加了欺诈风险

62%的受访者还说，员工是最大的单一风险源，超过了供应商和承包商。

25%的人被迫推迟反欺诈计划

组织报告称，越来越多地寻求技术来帮助识别新的远程工作环境中发生的欺诈和腐败。38%的人表示，他们现在正在使用人工智能或取证数据分析来识别其运营中的欺诈行为。

迪恩·米切尔(Dean Mitchell)表示：“骗子攻击组织时会留下痕迹-可以发现的线索。作为响应，需要法医分析，但这不仅仅是将“现成的”数据测试部署到TB级数据。最佳的解决方案包括将以前的欺诈侦探，数据科学家和法务会计师聚集在一起，以发现您的财务数据中的警告信号。”

使用技术减少欺诈和腐败威胁的组织的主要考虑因素

确保分析建立在真实世界的欺诈之上，而不是通用测试

欺诈者通常会在开始其计划之前不久创建准合法实体，部署分析以识别在向您交付第一张发票之前不久已注册其业务的供应商

信任或模糊的所有权结构通常用于对受害者隐瞒实益所有权，确保分析突出显示这些供应商

欺诈者通常会在没有经过严格审查的员工与供应商匹配标准中留下意想不到的数字线索，深入挖掘名称和银行帐户匹配之外的信息

更改地址和银行帐户是常见的标记，针对新出现的方案，包括银行帐户替换，将帐户切换回以避免被发现

调查参与者提供了一些有趣的观察结果，这些观察结果提供了进一步的见解：

“缺乏供应链各个部分的可见性，尤其是失去了完成亲自进行审核/检查的能力，这增加了海外市场的腐败风险。我认为迁移到在家工作的人仍将留在组织中，而且我认为这种风险从长远来看并没有得到适当的理解。我认为，这通常是由于缺乏监督，而且缺乏与日常工作的联系，这可能会影响不良的决策制定。”

“许多欺诈项目尚未被发现，因为远程工作实践意味着那些打算掩盖其活动的人仍然具有这一范围。反欺诈资源已从许多现有计划中转移出来，增加了它们的风险。新计划已被赶出大门，对欺诈的考虑有限，这将增加组织的风险。政府提供救济的计划还意味着，企业的目标是使试图欺骗政府的犯罪分子窃取其详细信息。”