督导奥瑞德重组未勤勉尽责，海通证券被罚没400万

原标题：督导奥瑞德重组未勤勉尽责，海通证券被罚没400万

9月28日晚间，海通证券公告称因涉嫌奥瑞德光电股份有限公司（以下简称“奥瑞德”）持续督导未勤勉尽责一案，公司收到重庆证监局《行政处罚事先告知书》，公司被没收财务顾问业务收入100万元，并处以300万元罚款，合计罚没400万元。此外，直接负责该项目的主管人员也分别被予以5万元罚款。

督导奥瑞德重组项目未勤勉尽责

公告显示，海通证券作为西南药业股份有限公司（现称“奥瑞德”）重大资产重组并募集配套资金项目独立财务顾问，在执行奥瑞德2017年度持续督导过程中，未对奥瑞德违规对外担保事项保持充分关注，仅执行了询问及检查“三会”记录、用印记录等程序，未获取当期奥瑞德企业信用报告并保存于奥瑞德持续督导工作底稿中，未对当期奥瑞德企业信用报告进行必要的审阅和查看，导致未能发现奥瑞德违规对外提供担保事项，未能发现奥瑞德相关信息披露存在遗漏。

同时，奥瑞德及其子公司涉及民间借贷事项违法违规，海通证券在奥瑞德已公告公司及子公司涉及借款纠纷被提起诉讼的情況下，未保持合理职业怀疑对奥瑞德涉及的民间借贷事项进行充分核查和验证，仅获取了奥瑞德董事会出具的书面声明等内部证据，未获取相关借款合同、起诉状、法院相关法律文书等外部客观证据，未执行向法院及案件代理律师等第三方进行核查的工作程序，未通过法院庭审公开网等公开渠道检索有关案件信息，导致未能发现奥瑞德未依法披露其相关重大借款合同及实际控制人占用奥瑞德资金等事项。

此外，奥瑞德未将上述借款纠纷所涉及的借贷资金记入财务账簿，其2017年度财务报表存在虚假记载，且对相关借款、向控股股东、实际控制人提供资金的关联交易和违规提供对外担保等重大事项均未按法律相关规定履行临时信息披露义务，也未在2017年年度报告中披露上述事项。海通证券未充分履行持续督导义务，涉嫌存在未能勤勉尽责情形，在2018年5月2日出具并由奥瑞德在2018年5月4日披露的《2017年度现场检查报告》和《2017年度持续督导意见》存在虚假记载。

对此，重庆证监局表示，根据海通证券违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据相关规定，决定责令海通证券改正，没收财务顾问业务收入100万元，并处以300万元罚款。同时，对时任奥瑞德持续督导期独立财务顾问主办人李春和贾文静给予警告，并分别处以5万元罚款。

奥瑞德实控人10年禁入证券市场

天眼查APP显示，哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司于2006年4月在哈尔滨注册成立。据官网显示，该公司及各子公司主要业务包含蓝宝石晶体材料和蓝宝石制品的研发、生产、加工与销售。2015年，该公司借壳西南药业股份有限公司，以“奥瑞德光电股份有限公司”登陆上交所，股票代码600666，总股本12.27亿。

上述交易前，西南药业控股股东为太极集团，公司实际控制人是太极有限。交易完成后，上市公司控股股东、实际控制人变更为左洪波、褚淑霞夫妇。

奥瑞德借壳完成仅两年后，2017年奥瑞德就开始推动124亿元收购合肥瑞成100%股权的预案。

奥瑞德自2017年4月27日起因重组停牌，2018年4月28日，奥瑞德发布了终止重大资产重组的公告，2018年5月4日复牌，停牌时间超过一年。

奥瑞德停牌期间，发生了业绩变脸、借壳时的业绩承诺未完成、实控人股权质押触及平仓线等诸多利空消息，而且随着重组失败的结果宣布，奥瑞德复牌后股价持续暴跌，市值大幅缩水。

随后不久，2018年6月2日，奥瑞德发布公告称，收到中国证监会调查通知书，公司因涉嫌违反证券法律法规，遭监管部门调查。目前，奥瑞德已被实行退市风险警示。证监会官网显示，奥瑞德披露的《2016年半年度报告》《2016年第三季度报告》《2016年年度报告》《2017年第一季度报告》《2017年半年度报告》存在虚假记载，《2017年第三季度报告》《2017年年度报告》《2018年第一季度报告》《2018年半年度报告》存在虚假记载和重大遗漏。

2020年7月，奥瑞德收到重庆证监局《行政处罚决定书》，公司被责令改正、给予警告并处60万元罚款；实控人、时任董事长左洪波被警告并处90万元罚款同时采取10年证券市场禁入；褚淑霞等14名责任董监高人员被警告并分处3-20万元罚款。累计罚款达298万元。

海通证券评级已降为BBB级

今年以来，海通证券因多项业务违规收到监管罚单。

1月8日，因永煤债违约事件，海通证券作为承销商之一，被银行间市场交易商协会予以警告处分；5月7日，因在方正电机、星光农机增发项目上存在“低级错误”，海通证券被证监会出具警示函监管措施，涉及公司及四名保荐代表人； 8月24日，因在对北特科技履行持续督导工作期间，未勤勉尽责充分履行审慎的核查程序，上海证监局一口气下发了五个罚单，海通证券五位保荐代表人被出具警示函。

受此因影响，海通证券在2021年证券公司分类结果已从2020年AA级，连降2级被评为BBB级。